流程管控清單，是指在企業(yè)業(yè)務(wù)流程和管理流程基礎(chǔ)上，將合規(guī)要求融入到具體流程環(huán)節(jié)，并將合規(guī)管理措施嵌入流程中形成的操作規(guī)范。其目的在于通過(guò)識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并在業(yè)務(wù)流程管控中設(shè)置關(guān)鍵風(fēng)控節(jié)點(diǎn)，整體把控企業(yè)各業(yè)務(wù)流程涉及的風(fēng)險(xiǎn)。
在編制流程管控清單時(shí)，可從以下幾點(diǎn)出發(fā)：
首先，結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際。流程管控清單是在已經(jīng)完成合規(guī)義務(wù)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單、崗位合規(guī)職責(zé)清單梳理基礎(chǔ)上，為了更好地將識(shí)別出的合規(guī)義務(wù)與現(xiàn)有管理體系相結(jié)合，將風(fēng)險(xiǎn)所涉部門、各部門合規(guī)要點(diǎn)以及對(duì)應(yīng)管控措施進(jìn)行梳理的流程規(guī)范。因此，需要重點(diǎn)參考已經(jīng)形成的業(yè)務(wù)流程圖，細(xì)化主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程，對(duì)應(yīng)負(fù)責(zé)部門、不同節(jié)點(diǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置管理節(jié)點(diǎn)和審批要求等，提取針對(duì)性的管控措施。
其次，堅(jiān)持全面覆蓋。流程管控清單需要包含業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵事項(xiàng)、工作成果、主責(zé)部門、執(zhí)行部門、監(jiān)督部門等內(nèi)容，流程管控清單的制作應(yīng)覆蓋企業(yè)所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、部門、分子公司、員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全流程，促使企業(yè)合規(guī)管理做到全員參與，人人有責(zé)。
另外，保持動(dòng)態(tài)更新。流程管控清單應(yīng)與合規(guī)義務(wù)清單、風(fēng)險(xiǎn)清單、崗位合規(guī)職責(zé)清單內(nèi)容相對(duì)應(yīng)，并根據(jù)這三張清單調(diào)整及時(shí)完成動(dòng)態(tài)更新。例如，如果企業(yè)內(nèi)部對(duì)于部門職責(zé)、業(yè)務(wù)方向等進(jìn)行了調(diào)整，相應(yīng)管理節(jié)點(diǎn)也要隨之變更，或合規(guī)部門在流程實(shí)施過(guò)程中發(fā)現(xiàn)新的情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門聯(lián)系，掌握明確的流程變化信息，修改和完善流程管控清單。
責(zé)編：陳南松
來(lái)源：湖南省港航水利集團(tuán)有限公司
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